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查看PDF原文公告日期：2023-03-31
关于浙江方正电机股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函审核函〔2023〕120041 号浙江方正电机股份有限公司：根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称《注册办法》）、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关规定，本所发行上市审核机构对浙江方正电机股份有限公司（以下简称发行人或公司）向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，并形成如下审核问询问题。1.报告期内，发行人主营业务毛利率波动较大，分别为18.49%、11.92%、7.38%和 11.44%，其中汽车应用类产品受产品结构变化、原材料大幅涨价等因素影响，毛利率从 2019 年至 2021年呈下降趋势，分别为 21.81%、9.01%、0.34%。发行人扣非归母净利润持续为负，分别为-530.71 万元、-64,598.35 万元、-14,472.56 万元和-2,476.65 万元。报告期内，发行人前五大客户销售收入占比呈上升趋势，分别为 48.73%、47.45%、57.16%和63.88%，2021 年以来前五大客户新增小鹏汽车、蔚来汽车。公司于 2021 年度确认其他收益 5,000 万元，若未来公司未能达到丽水经济技术开发区管理委员会（以下简称经开区管委会）考核要求，则可能面临无法取得补助款、已取得的补助款被要求退回的风险。报告期内，公司 6 个月以内账龄应收账款占比分别为 62.62%、 76.67%、92.86%及 92.82%，6 个月以内应收账款坏账计提比例为 1%，低于同行业可比公司。请发行人补充说明：（1）结合销售产品结构、成本构成及变 化情况、公司竞争优势、产品定价模式，说明报告期毛利率波动 的原因及合理性，是否与同行业可比公司一致，并对原材料价格 波动对发行人经营业绩影响进行敏感性分析（；2）结合行业竞争、 市场供需情况、产品价格与销量、成本费用情况、资产减值情况 等，说明发行人扣非归母净利润持续为负的原因，相关不利影响 是否持续；（3）报告期内新增主要客户的具体情况、取得方式， 是否签订长期合作协议，并结合汽车应用类主要客户整车销售情 况及未来电机需求情况等，说明发行人汽车应用类收入上升的合 理性，合作关系是否具有持续性；（4）结合政府补助考核要求、 发行人经营计划等，进一步说明发行人已获取政府补助是否存在 被要求退回的风险；（5）结合期后回款情况、逾期情况，充分论 证 6 个月以内坏账计提比例低于同行业可比公司的原因及合理性；（6）结合交易性金融资产具体产品、风险等级、收益率等，说明 认定其不属于财务性投资的原因、合理性；自本次发行董事会决 议日前六个月至今，发行人新投入或拟投入的财务性投资的具体 情况。请发行人补充披露（1）-（5）相关风险。请保荐人和会计师核查并发表明确意见。2. 2022 年 10 月 13 日，发行人召开董事会审议通过本次向特定对象发行股票的相关议案，发行对象为湖州智驱科技产业发展有限公司（以下简称智驱科技）。同日，公司披露《关于签署战 略合作协议、附条件生效的股份认购协议等协议暨控制权拟发生 变更的提示性公告》，约定向特定对象发行、股份转让、表决权终 止委托和表决权委托事项。全部完成后，智驱科技合计可控制公司 26.72%的表决权，成为公司控股股东。2023 年 3 月 6 日，股份转让、表决权终止委托、表决权委托完成，智驱科技合计控制公 司 12.03%的表决权，成为公司的控股股东。请发行人补充说明：（1）本次发行的股东大会决议有效期设 置了自动延期条款，请予以规范；（2）智驱科技穿透至最终出资 人认购资金来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、代持、 结构化安排或者直接间接使用发行人及其关联方资金用于本次认 购的情形，是否存在发行人及其控股股东或实际控制人、主要股 东直接或通过其利益相关方向认购对象提供财务资助、补偿、承 诺收益或其他协议安排的情形；（3）请智驱科技确认定价基准日 前六个月是否未减持其所控制的发行人的股份，并出具“从定价 基准日至本次发行完成后六个月内不减持其所控制的发行人股份” 的承诺；（4）结合《监管规则使用指引——发行类第 6 号》第 1 条，按照实质重于形式原则，说明发行人与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业是否存在对发行人构成重大不利影响的同 业竞争，本次募投项目实施后是否会新增同业竞争，新增同业竞 争是否构成重大不利影响，是否符合《注册办法》第十二条相关 规定。请保荐人和发行人律师核查并发表明确……[点击查看PDF原文]
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转载自: 002196股吧 http://002196.h0.cn
公司名称：方正电机
股票代码：sz002196
市场类型：中小板
上市日期：日
所属行业：纺织机械
所属地区：浙江
公司全称：浙江方正电机股份有限公司
英文名称：Zhejiang Founder Motor Co., Ltd.
公司简介：方正电机公司是专业生产缝制设备动力源的外贸出口企业，主要产品为缝纫机马达，其中工业缝纫机马达和家用缝纫机马达等系列产品远销欧美、中东、东南亚等多个国家和地区，家用缝纫机马达产量及出口量均全国领先。为了更好地和客户沟通、交流，更快更准地掌握市场行情、...
注册资本：5亿
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总 经 理：牛铭奎
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